咨詢工程師考試教材是備考咨詢工程師考試的重要參考資料，也是備考的基礎(chǔ)。在2019年咨詢工程師考試的備考過(guò)程中，考生應(yīng)該先熟悉教材知識(shí)點(diǎn)，對(duì)考試范圍有一個(gè)基本的把握。為了幫助想要參加2019咨詢工程師考試的考生們快速了解教材知識(shí)點(diǎn)，建設(shè)工程教育網(wǎng)為大家整理了2019年咨詢工程師《組織與管理》第二章知識(shí)點(diǎn)：銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的管理，希望對(duì)考生們的備考有所幫助。

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　　第二章　工程項(xiàng)目主要參與方的項(xiàng)目管理

　　第四節(jié)　銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的管理

　　一、銀行對(duì)貸款項(xiàng)目管理的目的和特點(diǎn)

　?。ㄒ唬┿y行對(duì)貸款項(xiàng)目管理的基本含義

　　為工程項(xiàng)目提供資金的渠道有很多，本文中的銀行是泛指以銀行為代表的為工程項(xiàng)目提供貸款的所有金融機(jī)構(gòu)。

　　為項(xiàng)目提供資金貸款的各金融機(jī)構(gòu)，從其所提供資金的安全性、流動(dòng)性、收益性等方面考慮，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了解、分析及控制等，是一種不完全意義上的項(xiàng)目管理。這類管理重點(diǎn)是資金投入的評(píng)審和資金的投入與使用的控制與監(jiān)督，以及風(fēng)險(xiǎn)控制等。

　?。ǘ┿y行對(duì)貸款項(xiàng)目管理的目的

　　1.保證資金的安全性

　　商業(yè)銀行的注冊(cè)資本一般只占全部資金來(lái)源的8%.銀行通過(guò)對(duì)資金投放的控制，對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警、回避，為資金選定合適的投入對(duì)象，確定適宜的投入規(guī)模，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況下采取措施進(jìn)行資金保全，保證資金的安全性。

　　2.流動(dòng)性

　　3.效益性是商業(yè)性銀行貸款的最終目的

　?。ㄈ┿y行對(duì)貸款項(xiàng)目管理的特點(diǎn)

　?、殴芾淼闹鲃?dòng)權(quán)隨著資金的投入而降低

　?、乒芾硎侄螏в懈鼜?qiáng)的金融專業(yè)性

　?、且再Y金運(yùn)動(dòng)為主線進(jìn)行管理

　　二、銀行對(duì)貸款項(xiàng)目管理的主要任務(wù)

　?。ㄒ唬┵J前管理

　?、攀芾斫杩钊说慕杩钌暾?qǐng)

　?、七M(jìn)行貸款基本調(diào)查。包括對(duì)借款人歷史背景的調(diào)查，對(duì)借款人行業(yè)狀況和行業(yè)地位的調(diào)查，對(duì)借款的合法性、安全性和盈利性的調(diào)查，借款人信用等級(jí)的評(píng)估調(diào)查，以及對(duì)貸款的保障性進(jìn)行調(diào)查。

　?、沁M(jìn)行信用評(píng)價(jià)分析。對(duì)借款人的品德、能力、資本、擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等方面進(jìn)行調(diào)查。

　?、葘?duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。借款人的財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率、償債能力、借款人的發(fā)展變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

　?、蓪?duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估。以銀行的立場(chǎng)為評(píng)估的出發(fā)點(diǎn)，以提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益為目的。

　?、手贫ㄙJ款的法律文件。主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同。

　?、速J款審批。了解銀行對(duì)貸款的審查重點(diǎn)。

　?、藤J款發(fā)放。出現(xiàn)以下情況時(shí)及時(shí)停止貸款的發(fā)放：①借款人不按借款合同的用途使用貸款；②不按借款合同的規(guī)定償還本息；③國(guó)家或銀行規(guī)定的其他有關(guān)禁止行為。

　　【例題2-16】（2011試題）商業(yè)銀行對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)價(jià)分析，包括對(duì)借款人的（?。┻M(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　A.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

　　B.企業(yè)規(guī)模

　　C.品德

　　D.文化水平

　　【答案】C

　　【解析】信用評(píng)價(jià)分析包括對(duì)借款人的品德、能力、資本、擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等方面進(jìn)行調(diào)查。參見(jiàn)教材P49。

　?。ǘ┵J后管理

　　1.貸后檢查。主要有：①以檢查借款人是否按規(guī)定使用貸款和按規(guī)定償還本息為主要內(nèi)容的貸款檢查；②以檢查借款人全面情況為內(nèi)容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查；③以把握擔(dān)保的有效性及應(yīng)用價(jià)值為目的的擔(dān)保檢查等。

　　2.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

　　3.貸款償還管理。在項(xiàng)目建成后，銀行還要進(jìn)行貸款償還管理，主要包括本息的催收，有延長(zhǎng)還款期限的貸款展期管理，以及借款人歸還貸款的全部本息后，對(duì)結(jié)清貸款進(jìn)行評(píng)價(jià)和總結(jié)等。

　　三、銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的評(píng)估

　?。ㄒ唬┙杩钊速Y信評(píng)價(jià)

　　1.借款人概況

　　2.經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)

　　3.借款人經(jīng)營(yíng)情況及未來(lái)發(fā)展前景

　　4.借款人財(cái)務(wù)狀況及償債能力評(píng)估

　　主要包括資產(chǎn)負(fù)債分析，盈利能力分析，現(xiàn)金流量分析。主要評(píng)價(jià)指標(biāo)有：

　?。?）償債能力分析：

　　流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

　　速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債

　　保守速動(dòng)比率=（現(xiàn)金+短期證券+應(yīng)收賬款凈額）/流動(dòng)負(fù)債

　　利息支付倍數(shù)=稅息前利潤(rùn)/利息費(fèi)用

　　長(zhǎng)期負(fù)債與營(yíng)運(yùn)資金比率=長(zhǎng)期負(fù)債/（流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債）

　　應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均應(yīng)收賬款

　　【例題2-17】（2010試題）某企業(yè)有固定資產(chǎn)560萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)120萬(wàn)元，存貨50萬(wàn)元，負(fù)債200萬(wàn)元，其中流動(dòng)負(fù)債100萬(wàn)元，則其速動(dòng)比率是（?。?。

　　A.2.8

　　B.1.2

　　C.0.7

　　D.0.5

　　【答案】C

　　【解析】速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債=（120-50）/100=0.7.參見(jiàn)教材P51。

　?。?）資本結(jié)構(gòu)分析

　　股東權(quán)益比率=（股東權(quán)益總額/資產(chǎn)總額）×100%

　　資產(chǎn)負(fù)債比率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）×100%

　　長(zhǎng)期負(fù)債比率=（長(zhǎng)期負(fù)債/資產(chǎn)總額）×100%

　　股東權(quán)益與固定資產(chǎn)比率=（股東權(quán)益總額/固定資產(chǎn)總額）×100%

　?。?）經(jīng)營(yíng)效率分析

　?。?）盈利能力分析

　　資產(chǎn)收益率-（凈利潤(rùn)/平均資產(chǎn)總額）×100%

　　股東權(quán)益率=（稅后利潤(rùn)/平均股東權(quán)益）×100%

　?。?）投資收益分析

　　投資收益率=投資收益/平均投資額

　?。?）財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析

　　資本化比率=[長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)/（長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)+所有者權(quán)益合計(jì)）]×100%

　　固定資產(chǎn)凈值率=（固定資產(chǎn)凈值/固定資產(chǎn)原值）×100%

　　資本固定化比率=[（資產(chǎn)總計(jì)-流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)）/所有者權(quán)益合計(jì)]×100%

　　【例題2-18】（2011試題）某企業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債為800萬(wàn)元，短期負(fù)債為200萬(wàn)元，所有者權(quán)益為200萬(wàn)元，年利潤(rùn)為200萬(wàn)元，則該企業(yè)的資本化比率為（?。?。

　　A.80%

　　B.50

　　C.25%

　　D.10%

　　【答案】A

　　【解析】資本化比率=[長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)/（長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)+所有者權(quán)益合計(jì)）]×100%=800/（800+200）×100%=80%.參見(jiàn)教材P52。

　　5.借款人信用狀況評(píng)價(jià)

　　6.項(xiàng)目公司評(píng)價(jià)

　?。ǘ╉?xiàng)目基本情況評(píng)價(jià)

　　了解11個(gè)方面

　?。ㄈ┵J款方式分析

　　為減少風(fēng)險(xiǎn)，還要對(duì)采用何種擔(dān)保方式貸款進(jìn)行分析，主要包括：①信用貸款方式；②保證擔(dān)保貸款方式；③抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款方式。

　?。ㄋ模┿y行效益和貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

　　（五）項(xiàng)目總體評(píng)價(jià)

　　總結(jié)分析評(píng)價(jià)結(jié)果，提出是否貸款、貸款額度、貸款期限、還款方式和風(fēng)險(xiǎn)防范措施等方面的結(jié)論和建議。

　　以上就是今天的2019年咨詢工程師考試《組織與管理》知識(shí)點(diǎn)，你都學(xué)會(huì)了嗎？