風險由風險因素、風險事故和損失三個基本要素構成。

　　1.風險因素

　　風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。一般根據風險因素的性質劃分為實質風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。

　　實質風險因素又稱物理風險因素，是有形的并能直接影響事物物理功能的有形因素。

　　道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。

　　心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關的無形因素，又稱風紀風險因素。它是由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的因素。

　　以上三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素屬于與人的行為有關的風險因素，故二者歸入無形風險因素或人為風險因素。

　　2.風險事故

　　風險事故是指造成生命財產損失的偶發(fā)事件。

　　3.損失

　　損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經濟價值的減少。

　　風險是由風險因素、風險事故和損失三者構成的統(tǒng)一體。這三者的關系為：

　�。�1）風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因；

　�。�2）風險事故是造成生命財產損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介；

　�。�3）損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經濟價值的減少。故風險事故發(fā)生會造成損失。