風(fēng)險是一種客觀存在的、損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。它具有客觀性、損失性和不確定性的特征，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。風(fēng)險在任何工程項(xiàng)目中都存在。工程項(xiàng)目作為集經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、管理、組織等各方面于一體的綜合性社會活動，在各個方面都存在著不確定性。這些不確定性會造成工程項(xiàng)目實(shí)施的失控現(xiàn)象，如工期延長、成本增加、計劃修改等，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟(jì)效益降低，甚至項(xiàng)目失敗。因此，項(xiàng)目管理人員必須充分重視工程項(xiàng)目的風(fēng)險管理，將其納入到工程項(xiàng)目管理之中。

　　（一）工程項(xiàng)目風(fēng)險分類

　　工程項(xiàng)目的風(fēng)險因素有很多，可以從不同的角度進(jìn)行分類。

　　1.按照風(fēng)險來源進(jìn)行劃分

　　風(fēng)險因素包括自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、法律風(fēng)險和政治風(fēng)險。

　�。�1）自然風(fēng)險。如地震，風(fēng)暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預(yù)測到的特殊地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；惡劣的施工現(xiàn)場條件等。

　�。�2）社會風(fēng)險。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會治安的穩(wěn)定性、社會的禁忌、勞動者的文化素質(zhì)、社會風(fēng)氣等。

　�。�3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。包括國家經(jīng)濟(jì)政策的變化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，銀根緊縮；項(xiàng)目的產(chǎn)品市場變化；工程承包市場、材料供應(yīng)市場、勞動力市場的變動；工資的提高、物價上漲、通貨膨脹速度的加快；金融風(fēng)險、外匯匯率的變化等。

　�。�4）法律風(fēng)險。如法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，相關(guān)法律內(nèi)容發(fā)生變化；可能對相關(guān)法律未能全面、正確地理解；環(huán)境保護(hù)法規(guī)的限制等。

　　（5）政治風(fēng)險。通常表現(xiàn)為政局的不穩(wěn)定性，戰(zhàn)爭、動亂、政變的可能性，國家的對外關(guān)系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩(wěn)定性，經(jīng)濟(jì)的開放程度，國有化的可能性、國內(nèi)的民族矛盾、保護(hù)主義傾向等。

　　2.按照風(fēng)險涉及的當(dāng)事人劃分

　　包括業(yè)主的風(fēng)險、承包商的風(fēng)險和咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險。

　　（1）業(yè)主的風(fēng)險。業(yè)主遇到的風(fēng)險通�？梢詺w納為三類，即人為風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和自然風(fēng)險。

　　1）人為風(fēng)險。包括政府或主管部門的專制行為，管理體制、法規(guī)不健全，資金籌措不力，不可預(yù)見事件，合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，承包商缺乏合作誠意以及履約不力或違約，材料供應(yīng)商履約不力或違約，設(shè)計有錯誤，監(jiān)理工程師失職等。

　　2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不利，投資環(huán)境惡劣，市場物價不正常上漲，通貨膨脹幅度過大，投資回收期長，基礎(chǔ)設(shè)施落后，資金籌措困難等。

　　3）自然風(fēng)險。主要是指惡劣的自然條件，惡劣的氣候與環(huán)境，惡劣的現(xiàn)場條件以及不利的地理環(huán)境等。

　　（2）承包商的風(fēng)險。承包商作為工程承包合同的一方當(dāng)事人，所面臨的風(fēng)險并不比業(yè)主的小。承包商遇到的風(fēng)險也可以歸納為三類，即決策錯誤風(fēng)險、締約和履約風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險。

　　1）決策錯誤風(fēng)險。主要包括信息取舍失誤或信息失真風(fēng)險、中介與代理風(fēng)險、保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險、報價失誤風(fēng)險等。

　　2）締約和履約風(fēng)險。在締約時，合同條款中存在不平等條款，合同中的定義不準(zhǔn)確，合同條款有遺漏；在合同履行過程中，協(xié)調(diào)工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運(yùn)用價格調(diào)值辦法。

　　3）責(zé)任風(fēng)險。主要包括職業(yè)責(zé)任風(fēng)險、法律責(zé)任風(fēng)險、替代責(zé)任風(fēng)險和人事責(zé)任風(fēng)險。

　�。�3）咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險。咨詢監(jiān)理單位雖然不是工程承包合同的當(dāng)事人，但因其在工程項(xiàng)目管理體系中的獨(dú)特地位，不可避免地要承受其自身的風(fēng)險。咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險主要來源于業(yè)主、承包商和職業(yè)責(zé)任三個方面。

　　1）來自業(yè)主的風(fēng)險。主要包括業(yè)主不遵循客觀規(guī)律的過高要求，項(xiàng)目可行性研究缺乏嚴(yán)肅性，宏觀管理不力，投資先天不足，業(yè)主的盲目干預(yù)等。

　　2）來自承包商的風(fēng)險。主要指承包商投標(biāo)時不誠實(shí)，承包商缺乏商業(yè)道德，以及承包商的素質(zhì)太差等。

　　3）職業(yè)責(zé)任風(fēng)險。主要指投資估算不準(zhǔn)，設(shè)計文件及設(shè)計概算審查不嚴(yán)，自身的能力和水平不適應(yīng)監(jiān)理工作的要求等。

　　3.按照工程項(xiàng)目的進(jìn)展階段劃分

　　包括項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險、項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險和項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險。

　�。�1）項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險。項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險是從項(xiàng)目正式動工建設(shè)開始計算的。項(xiàng)目動工建設(shè)之后，大量的資金投入到購買工程用地、購買工程設(shè)備、支付工程施工費(fèi)用當(dāng)中，貸款的利息也由于項(xiàng)目還未產(chǎn)生任何收入而計入資本成本。從貸款銀行和投資者的角度，在這一階段隨著資金的不斷投人，項(xiàng)目的風(fēng)險也隨之增加，在項(xiàng)目建設(shè)完工時項(xiàng)目的風(fēng)險也達(dá)到或接近了最高點(diǎn)。

　　利用不同形式的建設(shè)工程合同，可以影響項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險的變化，有可能將項(xiàng)目建設(shè)期的部分風(fēng)險由業(yè)主轉(zhuǎn)移給工程承包公司。建設(shè)工程合同的一個極端是固定價格、固定工期的“交鑰匙”合同，另一個極端是“實(shí)報實(shí)銷”合同，在兩者之間又有多種中間類型的合同形式。在“交鑰匙”合同中，項(xiàng)目建設(shè)的控制權(quán)和建設(shè)期風(fēng)險全部由工程承包公司承擔(dān)；而在“實(shí)報實(shí)銷”合同中，項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險及項(xiàng)目控制權(quán)全部落在項(xiàng)目的投資者身上。

　�。�2）項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險。項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險仍然是很高的，即使這時項(xiàng)目建成投產(chǎn)，但如果項(xiàng)目不能按照原定的成本計劃生產(chǎn)出符合質(zhì)量的產(chǎn)品，也就意味著項(xiàng)目現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測是不正確的，項(xiàng)目有可能產(chǎn)生不出足夠的現(xiàn)金流量支付生產(chǎn)費(fèi)用和償還債務(wù)。

　�。�3）項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險。項(xiàng)目進(jìn)入正常的運(yùn)轉(zhuǎn)后，如果項(xiàng)目可行性研究報告中的假設(shè)條件符合實(shí)際情況，項(xiàng)目應(yīng)該產(chǎn)生出足夠的現(xiàn)金流量支付生產(chǎn)經(jīng)營費(fèi)用，償還債務(wù)，并為投資者提供理想的收益。這一階段的項(xiàng)目風(fēng)險主要表現(xiàn)在生產(chǎn)、市場、金融以及其他一些不可預(yù)見因素方面。

　　4.按項(xiàng)目風(fēng)險的可控制性劃分

　　包括項(xiàng)目的核心風(fēng)險和項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險。

　　（1）項(xiàng)目的核心風(fēng)險。是指與項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營管理直接有關(guān)的風(fēng)險，這類風(fēng)險是項(xiàng)目投資者在項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營過程中無法避免而且必須承擔(dān)的風(fēng)險，同時也是投資者應(yīng)該知道如何去管理和控制的風(fēng)險。因此，項(xiàng)目的核心風(fēng)險亦稱為可控制風(fēng)險。

　�。�2）項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險。是指項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營由于受到超出企業(yè)控制范圍的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的影響而遭受到損失的風(fēng)險。這類風(fēng)險企業(yè)無法控制，并在很大程度上也無法準(zhǔn)確地預(yù)測，因而項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險也被稱為項(xiàng)目的不可控制風(fēng)險。

　　（二）工程項(xiàng)目風(fēng)險管理程序

　　風(fēng)險管理是一個確定和度量項(xiàng)目風(fēng)險，以及制定、選擇和管理風(fēng)險處理方案的過程。其目標(biāo)是通過風(fēng)險分析減少項(xiàng)目決策的不確定性，以便決策更加科學(xué)，以及在項(xiàng)目實(shí)施階段，保證目標(biāo)控制的順利進(jìn)行，更好地實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度和造價目標(biāo)。工程項(xiàng)目的風(fēng)險管理主要包括以下幾個環(huán)節(jié)。

　　1.目標(biāo)的建立。

　　風(fēng)險管理的目標(biāo)是選擇最經(jīng)濟(jì)和有效的方法使風(fēng)險成本最小，它可以分為損失前的管理目標(biāo)和損失后的管理目標(biāo)，前者想方設(shè)法減少和避免損失的發(fā)生；而后者是在損失一旦發(fā)生后，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。

　　2.風(fēng)險的識別。

　　要對付風(fēng)險，首先必須先識別風(fēng)險。針對不同項(xiàng)目性質(zhì)、規(guī)模和技術(shù)條件，風(fēng)險管理人員根據(jù)自身的知識、經(jīng)驗(yàn)和豐富信息資料，選擇多種方法和途徑，盡可能全面地辨識出所面臨的各種風(fēng)險，并加以分類。

　　3.風(fēng)險分析和評價。

　　是對工程項(xiàng)目風(fēng)險發(fā)生概率及嚴(yán)重程度進(jìn)行定量化分析和評價的過程。

　　4.規(guī)劃并決策。

　　對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行識別和分析之后，就應(yīng)該對各種風(fēng)險管理對策進(jìn)行規(guī)劃，并根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險管理的總體目標(biāo)，就處理項(xiàng)目風(fēng)險的最佳對策組合進(jìn)行決策。一般而言，風(fēng)險管理有三種對策：風(fēng)險控制、風(fēng)險保留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

　　5.計劃實(shí)施。

　　當(dāng)風(fēng)險管理者對各種風(fēng)險管理對策作出選擇之后，必須制訂具體的計劃，如安全計劃、損失控制計劃、應(yīng)急計劃等，并付諸實(shí)施；以及在選擇購買工程保險時，確定恰當(dāng)?shù)乃�平和合理的保費(fèi)，選擇保險公司等。

　　6.檢查和總結(jié)。

　　通過檢查和總結(jié)，可以使風(fēng)險管理者及時發(fā)現(xiàn)偏差、糾正錯誤、減少成本：控制計劃的執(zhí)行，調(diào)整工作方法；總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高風(fēng)險管理水平。