背景：

　　某擬建年產(chǎn)3000萬噸鑄鋼廠，根據(jù)可行性研究報告提供的已建年產(chǎn)2500萬噸類似工程的主廠房工藝設(shè)備投資約2400萬元。已建類似項(xiàng)目資料：與設(shè)備有關(guān)的其他各專業(yè)工程投資系數(shù)，如表1-1所示。與主廠房投資有關(guān)的輔助工程及附屬設(shè)施投資系數(shù)，見表1-2。

　　表1－1 與設(shè)備投資有關(guān)的各專業(yè)工程投資系數(shù)

　　表1－2 與主廠房投資有關(guān)的輔助及附屬設(shè)施投資系數(shù)

　　本項(xiàng)目的資金來源為自有資金和貸款，貸款總額為8000萬元，貸款利率8％（按年計息）建設(shè)期3年，第1年投入30％，第2年投入50％，第3年投入20％。預(yù)計建設(shè)期物價年平均上漲率3％，基本預(yù)備費(fèi)率5％。

　　問題：

　　⒈ 已知擬建項(xiàng)目建設(shè)期與類似項(xiàng)目建設(shè)期的綜合價格指數(shù)為1.25，試用生產(chǎn)能力指數(shù)估算法估算擬建工程的工藝設(shè)備投資額；用系數(shù)估算法估算該項(xiàng)目主廠房投資和項(xiàng)目建設(shè)的工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)投資。

　?、?估算該項(xiàng)目的建設(shè)投資，并編制建設(shè)投資估算表。

　?、?若單位產(chǎn)量占用營運(yùn)資金額為：0.3367元/噸，試用擴(kuò)大指標(biāo)估算法估算該項(xiàng)目的流動資金。確定該項(xiàng)目的總投資。

　　式中： 生產(chǎn)能力指數(shù)取1。

　?、?估算主廠房投資：用設(shè)備系數(shù)估算法

　　主廠房投資C=工藝設(shè)備投資×（1+∑Ki）

　　＝3600×（1＋12%＋1%＋4%＋2%＋9%＋18%＋40%）

　?。?600×（1＋0.86） ＝6696萬元

　　式中： Ki —與設(shè)備有關(guān)的各專業(yè)工程的投資系數(shù)

　　其中，建安工程投資＝3600×0.4＝1440萬元

　　設(shè)備購置投資＝3600×（1.86-0.4）＝5256萬元

　　工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)＝擬建項(xiàng)目主廠房投資×（1+∑Kj）

　?。?696×（1＋30%＋12%＋20%＋30%＋20%）

　　＝6696×（1＋1.12）

　?。?4195.52萬元

　　式中：kj —與主廠房投資有關(guān)的各專業(yè)工程及工程建設(shè)其他費(fèi)用的投資系數(shù)，

　　問題2：

　　解：1.基本預(yù)備費(fèi)計算：

　　基本預(yù)備費(fèi)=（工程費(fèi)+工程建設(shè)其他費(fèi)）×基本預(yù)備費(fèi)率

　?。?4195.52×5%＝709.78萬元

　　由此得：靜態(tài)投資＝14195.52＋709.78＝14905.30萬元

　　建設(shè)期各年的靜態(tài)投資額如下：

　　第1年 14905.3×30％＝4471.59萬元

　　第2年 14905.3×50％＝7452.65萬元

　　第3年 14905.3×20％＝2981.06萬元

　　2. 漲價預(yù)備費(fèi)計算：

　　漲價預(yù)備費(fèi)=∑It[（1+f）t-1]

　?。?471.59×[（1＋3%）1－1]＋7452.65×[（1＋3%）2－1]＋

　　2981.06×[（1＋3%）3－1]＝134.15＋453.87＋276.42＝864.44萬元

　　預(yù)備費(fèi)＝基本預(yù)備費(fèi)+漲價預(yù)備費(fèi)=709.78＋864.44＝1574.22萬元

　　由此得：項(xiàng)目的建設(shè)投資=工程費(fèi)與工程建設(shè)其他費(fèi)+預(yù)備費(fèi)

　　＝14195.52＋1574.22＝15769.74萬元

　　3. 建設(shè)期貸款利息計算：

　　建設(shè)期各年貸款利息＝∑（年初累計借款＋本年新增借款÷2）×貸款利率

　　第1年貸款利息＝（0+8000×30%÷2）×8％＝96萬元

　　第2年貸款利息＝[（8000×30%+96）＋（8000×50%÷2）]×8％

　?。剑?400＋96＋4000÷2）×8％＝359.68萬元

　　第3年貸款利息＝[（2400＋96＋4000＋359.68）＋（8000×20%÷2）]×8%

　　＝（6855.68＋1600÷2）×8%＝612.45萬元

　　建設(shè)期貸款利息＝96＋359.68＋612.45＝1068.13萬元

　　4. 擬建項(xiàng)目建設(shè)投資估算表，見表1-3。

　　表1－3 擬建項(xiàng)目建設(shè)投資估算表 單位：萬元

　　﹡表中，各項(xiàng)費(fèi)用占項(xiàng)目建設(shè)投資比例＝各項(xiàng)費(fèi)用÷（工程費(fèi)＋工程建設(shè)其他費(fèi)＋預(yù)備費(fèi)）

　　問題3：

　　解：（1）流動資金＝擬建項(xiàng)目產(chǎn)量×單位產(chǎn)量占用營運(yùn)資金額

　?。?000×0.3367＝1010.10萬元

　　（2）擬建項(xiàng)目總投資＝建設(shè)投資+建設(shè)期貸款利息+流動資金

　　=15769.74＋1068.13＋1010.10＝17847.97萬元