1.擬建項目主廠房投資=工藝設(shè)備投資×（1+∑Ki）
　　2.擬建項目工程費與工程建設(shè)其他費=擬建項目主廠房投資×（1+∑Ki）
　　3.預(yù)備費=基本預(yù)備費+漲價預(yù)備費
　　
　　4.基本預(yù)備費=工程費與工程建設(shè)其他費*基本預(yù)備費率漲價預(yù)備費P=∑It[（1+f）t一1] （其中：It=靜態(tài)投資f=上漲率）
　　5.靜態(tài)投資=工程費與工程建設(shè)其他費+基本預(yù)備費
　　
　　6.投資方向調(diào)節(jié)稅=（靜態(tài)投資+漲價預(yù)備費）*投資方向調(diào)節(jié)稅率
　　
　　7.建設(shè)期貸款利息=∑（年初累計借款+本年新增借款／2）*貸款利率
　　
　　8.固定資產(chǎn)總投資=建設(shè)投資+預(yù)備費+投資方向調(diào)節(jié)稅+貸款利息
　　
　　9.擬建項目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資產(chǎn)投資
　　
　　10.流動資金用擴大指標(biāo)估算法估算：流動資金：擬建項目固定資產(chǎn)投資*固定資產(chǎn)投資資金率
　　
　　11.實際利率=（1+名義利率／年計息次數(shù)）年計息次數(shù)-1 12.用分項詳細(xì)估算法估算流動資金流動資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債其中：流動資產(chǎn)=應(yīng)收（預(yù)付）帳款+現(xiàn)金+存貨應(yīng)收帳款=產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本／年周轉(zhuǎn)次數(shù)現(xiàn)金=（年工資福利+年其他費）／年周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨=外購原材料燃料動力+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品流動負(fù)債=應(yīng)付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費／年周轉(zhuǎn)次數(shù)在產(chǎn)品=（年工資福利費+年其它制造費+年外購原材料燃料費+年修理費）／年周轉(zhuǎn)次數(shù)
　　
　　13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率
　　
　　14.所得稅：（銷售收入-銷售稅金及附加-總成本）*所得稅率
　　
　　15.年折舊費=（固定資產(chǎn)原值-殘值）÷折舊年限=（固定資產(chǎn)總額-無形資產(chǎn)）（1-殘值率）÷使用年限（固定資產(chǎn)總額應(yīng)包括利息）
　　16.固定資產(chǎn)余值=年折舊費*（固定資產(chǎn)使用年限-營運期）+殘值
　　
　　17.動態(tài)投資回收期=（累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份-1）+（出現(xiàn)正值年份累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量絕對值／出現(xiàn)正值年份當(dāng)年折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量）
　　18.FIRR=i1+（i2-i1）×[FNPV1÷（FNPV1+|FVPN2|）]
　　19.總成本費用=經(jīng)營成本+固定資產(chǎn)折舊費+維簡費+攤銷費+利息
　　
　　20.等額本金償還：稅后利潤+折舊費+攤銷費≤該年應(yīng)還本金未分配利潤=全部稅后利潤（不計盈余公積金和應(yīng)付利潤）
　　稅后利潤+折舊費+攤銷費>該年應(yīng)還本金未分配利潤=（該年應(yīng)還本金+上年虧損）-折舊費-攤銷費費
　　
　　盈余公積金=（稅后利潤-上年虧損）*10％稅后利潤=該年利潤總額-（該年利潤總額-上年度虧損）所得稅率
　　
　　應(yīng)付利潤=稅后利潤-盈余公積金-未分配利潤
　　
　　21.攤銷費=無形資產(chǎn)／攤銷年限
　　
　　22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金÷n年
　　
　　23.投資利潤（利稅）率=年平均利潤（利稅）總額/項目總投資（包括自有資金）
　　24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金（包括全部自有資金）
　　25.各年利潤總額=年銷售收入-年總成本-年銷售稅金及附加
　　
　　26.各年利稅總額=年銷售收入-年總成本費用
　　
　　27.產(chǎn)量盈虧平衡點=年固定成本÷[產(chǎn)品單價（1-銷售稅金及附加稅率）-單位產(chǎn)品可變成本]
　　28.單價盈虧平衡點=（固定成本+設(shè)計生產(chǎn)能力*可變成本）÷設(shè)計生產(chǎn)能力（1-銷售稅金及附加稅率）
　　
　　
　　29.最大可能盈利額R=正常年份總收益-正常年份總成本=設(shè)計能力*單價（1-銷售及附加稅率）-（固定成本+設(shè)計能力*單位可變成本）
　　30.保證利潤最小產(chǎn)量=（利潤+固定成本）/[產(chǎn)品單價（1-銷售銳金及附加）-單位產(chǎn)品可變成本]
　　31.每年按最大償還能力償還：還清貸款前，稅后利潤=未分配利潤，應(yīng)付利潤=O，盈余公積金=O還清貸款的當(dāng)年，未分配利潤=該年尚需還款數(shù)-折舊費-攤銷費應(yīng)付利潤：稅后利潤-未分配利潤-盈余公積金還清貸款后，應(yīng)付利潤=稅后利潤-盈余公積金（未分配利潤=O）
　　32.盈余資金：資金來源-資金運用
　　
　　33.借款償還期=（出現(xiàn)盈余年份-開始借款年份）+出現(xiàn)盈余年份應(yīng)還款額/出現(xiàn)盈余年份可用于還款額
　　
　　34.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額／資產(chǎn)總額x100％
　　
　　35.流動比率=流動資產(chǎn)總額／流動負(fù)債總額×100％
　　
　　36.資金來源與運用表：資金來源：貸款：建設(shè)期分年包括本息自有資金：包括建設(shè)期自有資金，投產(chǎn)期流動資金分年按達(dá)產(chǎn)比例分配回收流動資金：流動資金計最后一年資金運用：固定資產(chǎn)投資：建設(shè)期分年貸款本息流動資金投資：投產(chǎn)期分年按達(dá)產(chǎn)期比例分配盈余資金=資金來源-資金運用[流動資金達(dá)產(chǎn)比例分配計算：投產(chǎn)期第一年631.67*0 9=442.17達(dá)產(chǎn)70％投產(chǎn)期第二年631.67（O.9-0.7）=631.67*0.02=1 26 33達(dá)產(chǎn)90％投產(chǎn)期第三年：631.67（1-O 9）=631.67*0.01=63.17達(dá)產(chǎn)100％]
　　37.資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)：流動資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)（背景材料）+累計盈余資金（資金來源與運用表）
　　累計盈余資金：資金來源與運用表最后一年的累計盈余：累計盈余（資金來源與運用最后一年）-固定資產(chǎn)余值-回收流動資金在建工程：建設(shè)期第一年：第一年自有資金和貸款本息。建設(shè)期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計固定資產(chǎn)凈值：投產(chǎn)期第一年：固定資產(chǎn)總額（包括）-無形資產(chǎn)-折舊費第一年后：上一年固定資產(chǎn)凈值-折舊費無形資產(chǎn)凈值：逐年扣減無形資產(chǎn)余值負(fù)債：流動負(fù)債：背景材料貸款負(fù)債：取自還本付息表（分年本息）
　　資本金：建設(shè)期第一年：第一年投入的自有資金第二年：包括第一年的自有資金總額投產(chǎn)期第一年：自有資金總額+第一年應(yīng)攤銷的流動資金第二年：上一年余額+第二年應(yīng)攤銷的流動資金第三年：上一年余額+第三年應(yīng)攤銷的流動資金第三年后：以后各年上年余額照抄累計盈余公積金：損益表中盈余公積金分年累計分年填入累計未分配利潤：損益表中未分配利潤分年累計分年填入

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